ANEXO VII

Capítulos.

Capítulo I: Consideraciones Generales.

Capítulo II: Tipo de Soporte Magnético.

Sección 1: Cintas Magnéticas.

Sección 2: Discos Flexibles. Diskettes 5 1/4" ó 3 1/2".

Capítulo III: Diseños de registros.

Sección 1: Descripción de Registro tipo 001. Datos Referenciales del informante.

Sección 2: Descripción de Registro tipo 002. Detalle de las operaciones realizadas.

Sección 3: Descripción de Registro tipo 003. Registro de totales de archivo.

CAPITULO I

CONSIDERACIONES GENERALES

1. El contribuyente deberá tener disponible la información en cualquier momento (registro tipo 002).

2. La Dirección General Impositiva formulará requerimientos específicos sobre la información mencionada en el punto 1 de conformidad a lo dispuesto por el artículo agregado a continuación del artículo 41 de la Ley Nı 11.683, texto ordenado en 1978 y sus modificaciones (Ley Nı 23.314, artículo 9ı).

3. El archivo a presentar en el caso de requerimiento de la Dirección General Impositiva estará compuesto:

3.1. Un registro de tipo 001, conteniendo los datos referenciales del informante.

3.2. Tantos registros de tipo 002, como operaciones se deban detallar. Estos 2 puntos se repetirán por cada una de las sucursales de la empresa.

3.3. Un registro de tipo 003, conteniendo la cantidad de registros existentes en el archivo.

4. Los importes deberán consignarse con centavos, siendo los mismos virtuales (no se informará ni el punto ni la coma decimal) .

5. Los campos que no se cubran en su totalidad deberán completarse con ceros a la izquierda si son numéricos o blancos a la derecha si son alfanuméricos.

6. Los campos numéricos se deberán definir en caracteres sin signo.

7. En caso de ser necesario, se podrá enviar un archivo multivolumen. Pero no varios archivos en un mismo soporte.

CAPITULO II

TIPO DE SOPORTES MAGNÉTICOS

SECCION 1: Cintas Magnéticas

Características:

ıSistema de codificación: EBCDIC-ASCII.

ıDensidad de grabación: 1600/6250 BPI.

ıTipo de paridad: Impar.

ıLongitud de Registro: 220 caracteres.

ıFactor de Bloqueo: 1 registro por bloque.

ıCanales: 9.

ıRótulo Standard de comienzo y de fin con identificación "IVAVTA", en equipos IBM, sin rótulos en otros equipos.

Rotulación Externa de Cintas Magnéticas.

ıSigla Identificatoria: "IVAVTA".

ıC. U. I. T. del agente de información.

ıDenominación del agente de información.

ıNúmero de Volumen y Cantidad de Volúmenes que integran la remisión.

Ejemplo: 1/2 para primer volumen.

2/2 para segundo volumen.

ıSistema de Codificación.

ıDensidad de Grabación.

ıCantidad de Registros Grabados.

ıPeríodo desde y Período hasta al que corresponde la información.

SECCION 2: Discos FlexiblesıDiskettes

Características:

ıDiskettes de 5 1/4" DS, DD (360 Kb) o HD (1,2 Mb).

ıDiskettes de 3 1/2" DS, DD (720 Kb) o HD (1,44 Mb).

Código de Grabación: ASCII.

ıLongitud de Registro: 220 caracteres.

ıFormateado con sistema operativo MS-DOS versiones comprendidas entre 2.00 y 6.00 o compatibles.

ıTipo de Registro: Imagen de Impresión sin caracteres de control. Lineal secuencial (marca de fin de registro en hexadecimal 0D0A)

ıNombre del archivo: "IVAVTA. DAT".

ıGenerado por Back-Up del MS-DOS o compatibles. (No utilizar el comando Msbackup del DOS 6.00).

ıPath (ruta): C: \DGI.

2. Rotulación de Discos Flexibles.

ıSigla identificatoria: "IVAVTA".

ıC. U. l. T. del informante.

ıDenominación del informante.

ıNúmero de volumen y cantidad de volúmenes que integran la remisión.

Ej.: 1/2 para primer volumen.

2/2 para segundo volumen.

ıCantidad de registros grabados.

ıPeríodo desde y Período hasta al que corresponde la información .

CAPITULO III

DISEÑOS DE REGISTROS

SECCION 1: Descripción de Registro de tipo 001.

Campo 1: Código de Registro.

Se deberá completar con la constante '001'.

Campo 2: Período informado desde.

Se deberá completar con la fecha (año y mes) de comienzo de la información que se presenta. Deberá ser una fecha válida y deberá ser menor o igual a la fecha informada en campo 3.

Campo 3: Período informado hasta.

Se deberá completar con la fecha (año y mes) de finalización de la información que se presenta. Deberá ser válida y mayor o igual a lo informado en campo 2.

Campo 4: C. U. I. T. del Informante.

Se deberá completar con la Clave Unica de Identificación Tributaria del agente de información.

Campo 5: Apellido y Nombre o Denominación.

Deberá ser distinto de espacio y se cubrirá con el Apellido y Nombre del agente de información de tratarse de Personas Físicas o con la Denominación de tratarse de Personas Jurídicas .

Campo 6: Casa Matriz o Sucursal.

Se deberá completar con 0000 de tratarse de un único establecimiento, con 0001 de tratarse de casa central y consecutivamente para las distintas sucursales (de acuerdo a lo informado en el formulario 446/A).

Campo 7: se cubrirá con espacios.

SECCION 2: Descripción de Registro de tipo 002.

Campo 1: Código de Registro.

Se deberá completar con la constante '002'.

Carnpo 2: Fecha Comprobante.

Deberá completarse con la fecha de emisión del comprobante, deberá ser una fecha válida y su formato será año, mes, día.

Campo 3: Tipo de Comprobante.

Se deberá codificar con el tipo de comprobante que se emitió de acuerdo a la siguiente tabla:

01 - Factura A

02 - Nota Débito A

03 - Nota Crédito A

04 - Recibo A

05 - Nota Venta Contado A

06 - Factura B

07 - Nota Débito B

08 - Nota Crédito B

09 - Recibo B

10 - Nota de Venta Contado B

11 - Factura C

12 - Nota de Débito C

13 - Nota de Crédito C

14 - Documento Aduanero

15 - Recibo C

16 - Nota Venta Contado C

39 - Otras comprobantes o documentos equivalentes que cumplan con la R. G. 3.419

88 - Factura B o tickets globales

99 - Otros comprobantes o documentos equivalentes que no cumplan con la RG 3.419

Campo 4: Núrnero Comprobante.

Se completará con el número de comprobante que se utilizó en la operación. Las primeras 4 (cuatro) posiciones indicarán la casa matriz, sucursal, punto de venta, etc., y deberá ser igual a lo informado en el campo 6 del registro de tipo 001 y las 8 (ocho) siguientes el número propiamente dicho. Deberá ser distinto de cero. Si se trata de un comprobante de varias hojas, se deberá informar el número de documento de la primera hoja. En las ventas a consumidores finales se podrán registrar conjuntamente las facturas o documentos equivalentes cuyo importe total de la operación, para el período que se informa, sea menor a $ 1.000, en este caso se grabará el último número de comprobante que corresponda y se completará el campo 3 con "88". si es igual o mayor a $ 1.000 se deberá informar un número de comprobante por registro.

Campo 5: Cantidad de Hojas.

Se deberá indicar la cantidad de hojas del comprobante emitido.

Campo 6: Apellido y Nombre o Denominación del Adquiriente.

Se completará con el Apellido y Nombre del adquiriente en caso de tratarse de una Persona Física y con la Denominación en caso de ser una Persona Jurídica. Podrá ser blancos si campo 7 es igual a 99 y campo 3 igual a "88".

Campo 7: Código Documento del adquirente.

Se deberá completar con alguno de los siguientes códigos de acuerdo al tipo de documento que se informe en el campo 8.

80 C.U.I.T. 10 C. I SAN JUAN

89 L.E. 11 C. I. SAN LUIS

90 L.C. 12 C. I. SANTA FE

96 D.N. I. 13 C. I. STGO. DEL ESTERO

94 PASAPORTE 14 C. I. TUCUMAN

00 C. I. POLICIA FEDERAL 16 C. I. CHACO

01 C. l. BS.AS. 17.C. I. CHUBUT

02 C. I. CATAMARCA 18 C. I. FORMOSA

03 CORDOBA 19 C. I. MISIONES

04 CORRIENTES 20 C. I. NEUQUEN

05 C. I. ENTRE RIOS 21 C. I. LA PAMPA

06 C. I. JUJUY 22 C. I. RIO NEGRO

08 C. I. LA RIOJA 23 C. I. SANTA CRUZ

09 C. I. SALTA 24 C. I. TIERRA DEL FUEGO

99 Sin identificación

En caso de tratarse de personas inscriptas será obligatorio consignar la C. U. I. T.; de tratarse de personas físicas no inscriptas se deberá consignar el documento cívico sólo se deberá consignar cédula de identidad en el caso de personas extranjeras que no posean pasaporte.

Si el código de factura es 01 deberá ser obligatorio el número de la CUIT. En el caso de realizar una venta a consumidor final (campo 17 igual a "05" y campo 9 menor a $ 1.000) se deberá consignar 99. Si en campo 3 se informó 88 se deberá completar con 99.

Campo 8: Número Documento del Adquirente.

Si en el campo 7 se consignó 89, 90, 96, 94 ó 00 al 24 se deberá indicar el numero de documento. En ambos casos se completará con ceros a izquierda.

Si se consigna 80 se deberá completar con la Clave Unica de Identificación Tributaria. En el caso particular de realizar Operaciones con personas físicas o jurídicas que no posean

documento nacional, pasaporte o documentación societaria en el país se deberá consignar en campo 7 80 (C. U. I. T.) y en este campo se codificará de acuerdo al anexo A. Podrá ser ceros si campo 7 es igual a 99.

Campo 9: Importe total de la operación

Se deberá cubrir con el importe de la operación, deberá ser distinto de cero. Si el campo 5 es mayor a 1 se deberá informar el importe total consignado en la última hoja del comprobante.

Campo 10: Importe del concepto que no integren el precio neto de venta. Podrá ser cero.

Campo 11: Importe Gravado.

Deberá ser menor o igual a campo 9 y mayor o igual a campo 13.

Campo 12: Alícuota del Impuesto al Valor Agregado.

Se deberá completar con la alícuota correspondiente. En los casos en que se deba informar más de una alícuota del Impuesto al Valor Agregado se deberá grabar tantos registros de tipo "002" como alícuotas se deban declarar.

Los campos 1 a 10, 15, 16, 17 y 19 se grabarán con la misma información del primer registro de tipo 002 de la primera alícuota de IVA, los restantes campos se completarán con los datos correspondientes. Podrá ser cero cuando se trate de operaciones de exportación y de algunas operaciones exentas, en este caso se completará el campo 21 según corresponda.

Campo 13: Impuesto Liquidado.

Deberá ser igual a campo 11 por campo 12 dividido cien (100) si campo 17 es igual a 01 ó 02.

Campo 14: Impuesto Liquidado a Responsable no Inscripto.

Deberá ser cero si campo 17 es distinto de 02. En caso que campo 17 sea igual a 02 este campo deberá ser igual a 0,5 por campo 13.

Campo 15: Importe Operaciones Exentas.

Podrá ser cero.

Campo 16: Importe Retenciones/Percepciones o Pago a Cuenta.

Podrá ser cero.

Campo 17: Tipo de Responsable

Se codificará de acuerdo a la siguiente tabla.

01ıIVA RESPONSABLE INSCRIPTO

02ıIVA RESPONSABLE NO INSCRIPTO

03ıIVA NO RESPONSABLE

04ıIVA SUJETO EXENTO

05ıIVA CONSUMIDOR FINAL

Campo 18: Código de Moneda.

Se codificará teniendo en cuenta la siguiente tabla de acuerdo al tipo de moneda en que se hayan expresado los importes anteriores:

01 MONEDA CURSO LEGAL EN EL PAIS

02 DOLAR ESTADOUNIDENSE

03 FRANCO FRANCESES

04 LIRAS ITALIANAS

05 PESETAS

06 MARCOS ALEMANES

07 FLORINES HOLANDESES

08 FRANCOS BELGAS

09 FRANCOS SUIZOS

10 PESOS MEXICANOS

11 PESOS URUGUAYOS

12 CRUCEIRO NUEVO

13 ESCUDOS PORTUGUESES

14 CORONAS DANESAS

15 CORONAS NORUEGAS

16 CORONA SUECA

17 CHELINES AUSTRIACOS

18 DOLAR CANADIENSE

19 YENS

21 LIBRAS ESTERLINAS

22 MARCOS FINLANDESES

23 BOLIVAR

24 CORONA CHECA

25 DINAR

26 DOLAR AUSTRALIANO

27 DRACMA

28 FLORIN ANTILLAS HOLANDESES

29 GUARANI

30 LIBRA ISRAELITA

31 PESO BOLIVIANO

32 PESO COLOMBIANO

33 PESO CHILENO

34 RAND

35 SOL PERUANO

36 SUCRE

50 LIBRAS IRLANDESAS

51 DOLAR DE HONG KONG

52 DOLAR DE SINGAPUR

53 DOLAR DE JAMAICA

54 DOLAR DE TAIWAN

55 QUETZAL

56 FORINT (HUNGRIA)

57 BAHT (THAILANDIA)

COMUNIDAD EUROPEA

Campo 19: Tipo de Cambio.

Se completará con el tipo de cambio vigente respecto a la moneda de curso legal en el país al momento de producirse la operación.

Campo 20: Código de Alícuota.

Se completará con "C" (continuación) si se debe informar más de una alícuota del Impuesto al Valor Agregado. En caso contrario se completará con espacios.

Campo 21: Código de Operación.

Si en el campo 12 se informó ceros, se deberá completar de acuerdo a la siguiente codificación:

XıExportaciones al área Francesa

YıExportaciones al Exterior

EıOperaciones Exentas

En caso contrario se completará con espacios.

Campo 22: se completará con espacios.

 

SECCION 3: Descripción de registro de tipo 003.

Campo 1: Código de Registro.

Se completará con la constante 003.

Campo 2: Período informado desde.

Idem campo 2 del Registro de Tipo 001.

Campo 3: Período informado hasta.

Idem campo 3 del Registro de Tipo 001.

Campo 4: Cantidad de Registros.

Se completará con la cantidad de registros de Tipo 002 que contiene el archivo.

Campo 5: se completará con espacios.

CAPITULOS

CAPITULO I: Consideraciones Generales

CAPITULO ll: Tipo de Soportes Magnéticos

SECCION 1: Cintas Magnéticas.

SECCION 2: Discos Flexibles. Diskettes 5 1/4" ó 3 1/2".

CAPITULO III: Diseños de registros

Sección 1: Descripción de Registro tipo 101. Datos Referenciales del informante.

Sección 2: Descripción de Registro tipo 102. Detalle de las operaciones realizadas.

Sección 3: Descripción de Registro tipo 103. Registro de totales de archivo.

 

CAPITULO I

 

CONSIDERACIONES GENERALES

1. El contribuyente deberá tener disponible la información en cualquier momento (registro tipo 102).

2. La Dirección General Impositiva formulará requerimientos específicos sobre la información mencionada en el punto 1 de conformidad a lo dispuesto por el artículo agregado a continuación del artículo 41 de la Ley Nı 11.683 texto ordenado en 1978 y sus modificaciones (Ley Nı 23.314 artículo 9ı).

3. El archivo a presentar en el caso de requerimiento de la Dirección General Impositiva estará compuesto:

3.1.Un registro de tipo 101 conteniendo los datos referenciales del informante.

3.2.Tantos registros de tipo 102 como operaciones se deban detallar.

Estos 2 puntos se repetirán por cada una de las sucursales de la empresa.

3.3.Un registro de tipo 103 conteniendo la cantidad de registros existentes en el archivo.

4. Los importes deberán consignarse con centavos.

Siendo los mismos virtuales es decir que no se informará ni el punto ni la coma decimal.

5. Los campos que no se cubran en su totalidad deberán completarse con ceros a ia izquierda si son numéricos o blancos a la derecha si son alfanuméricos.

6. Los campos numéricos se deberán definir en caracteres sin signo.

7. En caso de ser necesario se podrá enviar un archivo multivolumen. Pero no varios archivos en un mismo soporte.

 

CAPITULO ll

TIPO DE SOPORTES MAGNETICOS

SECCION 1: Cintas Magnéticas

1. Características:

ıSistema de codificación: EBCDIC-ASCII.

ıDensidad de grabación: 1600/6250 BPI.

ıTipo de paridad: impar.

ıLongitud de Registro: 220 caracteres.

ıFactor de Bloqueo: 1 registro por bloque.

ıCanales: 9.

ıRótulo Standard de comienzo y de fin con identificación "IVACPR" en equipos IBM sin rótulos en otros equipos.

2. Rotulación Externa de Cintas Magnéticas.

ıSigla Identificatoria: "IVACPR".

ıC. U. I. T. del agente de información.

ıDenominación del agente de información.

ıNúmero de Volumen y Cantidad de Volúmenes que integran la remisión.

Ejemplo: 1/2 para primer volumem

2/2 para segundo volumen.

ıSistema de Codificación.

ıDensidad de Grabación.

ıCantidad de Registros Grabados.

ıPeríodo desde y Período hasta al que corresponde la información.

 

SECCION 2: Discos FlexiblesıDiskettes.

1. Características:

ıDiskettes de 5 1/4" DS, DD (360 Kb) o HD (1,2 Mb).

ıDiskettes de 3 1/2" DS, DD (720 Kb) o HD (1,44 Mb).

Código de Grabación: ASCIl.

ıLongitud de Registro: 220 caracteres.

ıFormateado con sistema operativo MS-DOS versiones comprendidas entre 2.00 y 6.00 o compatibles.

ıTipo de Registro: Imagen de Impresión sin caracteres de controlılineal secuencial (marca de fin de registro en hexadecimal 0D0A)

ıNombre del archivo: "IVACPR. DAT".

ıGenerado por Back-Up del MS-DOS o compatibles. (No utilizar el comando Msbackup del DOS 6.00).

ıPath (ruta): C: \DGI.

2. Rotulación de Discos Flexibles.

ıSigla identificatoria: "IVACPR".

ıC. U. I. T. del informante.

ıDenominación del informante.

ıNúmero de volumen y cantidad de volúmenes que integran la remisión.

Ej.: 1/2 para primer volumen.

2/2 para segundo volumen.

ıCantidad de registros grabados.

ıPeríodo desde y Período hasta al que corresponde la información .

 

CAPITULO lII

DISEÑOS DE REGlSTROS

SECCION 1: Descripción de Registro de tipo 101

Campo 1: Código de Registro.

Se deberá completar con la constante '101'.

Campo 2: Período informado desde.

Se deberá completar con la fecha (año y mes) de comienzo de la información que se presenta. Deberá ser una fecha válida y deberá ser menor o igual a la fecha informada en campo 3.

Campo 3: Período informado hasta.

Se deberá completar con la fecha (año y mes) de finalización de la información que se presenta. Deberá ser válida y mayor o igual a la informada en campo 2.

Campo 4: C. U. I. T. del Informante.

 

Se deberá completar con la Clave Unica de Identificación Tributaria del agente de información.

Campo 5: Apellido y Nombre o Denominación.

Deberá ser distinto de espacio y se cubrirá con el Apellido y Nombre del agente de información de tratarse de Personas Físicas o con la Denominación de tratarse de Personas Jurídicas.

Campo 6: Casa Matriz o Sucursal.

Se deberá completar con 0000 de tratarse de un único establecimiento, con 0001 de tratarse de casa central y consecutivamente para las distintas sucursales (de acuerdo a lo informado en el formulario 446/A).

Campo 7: se cubrirá con espacios.

 

SECCION 2: Descripción de Registro de tipo 102.

Campo 1: Código de Registro.

Se deberá completar con la constante '102'.

01ıFactura A 10ıNota de Compra Contado B

02ıNota Débito A 11ıFactura

03ıNota Crédito A 12ıNota Débito C

04ıRecibo A 13ıNota Crédito C

05ıNota Compra Contado A 14ıDocumento Aduanero

06ıFactura B 15ıRecibo C

07ıNota Débito B 16ıNota Compra Contado C

08ıNota Crédito B 30ıComprobantes de

09ıRecibo B ıcompra de bienes usados

39ıOtros

Campo 4: Número Comprobante.

Se completará con el número de comprobante que se utilizó en la operación. Las primeras 4 (cuatro) posiciones indicarán la sucursal, donde se realizó la operación y las 8 (ocho) restantes el número propiamente dicho. Deberá ser cero si en campo 3 se informó 14 en cuyo caso los campos 6, 7, 8 y 9 deberán ser distintos de cero. De tratarse de un comprobante con varias hojas, se deberá consignar el número de comprobante de la primera hoja.

Campo 5: Cantidad de Hojas.

Se deberá indicar la cantidad de hojas del comprobante emitido.

Campo 6: Código de Aduana.

Se completará con el código de Aduana correspondiente al documento aduanero. Deberá ser cero si campo 3 es distinto de 14.

Campo 7: Fecha despacho a plazo.

Se completará con la fecha de despacho a plaza, será una fecha válida. Deberá ser cero si campo 3 es distinto de 14.

Campo 8: Año Documento.

Se completará con el año correspondiente al número de despacho. Deberá ser cero si campo 3 es distinto de 14.

Campo 9: Número Despacho.

Se completará con el número de despacho otorgado por la Dirección Nacional de Aduanas. Deberá ser cero si campo 3 es distinto de 14.

Campo 10: Apellido y Nombre o Denominación del Vendedor.

Se completará con el Apellido y Nombre del vendedor en caso de tratarse de una Persona Física y con la Denominación en caso de ser una Persona Juridica

Campo 11: Código Documento del vendedor.

Se deberá completar con alguno de los siguientes códigos de acuerdo al tipo de documento que se informe en el campo 12.

80 C. U. I. T. 10 C. I. SAN JUAN

89 L.E. 11 C. I. SAN LUIS

90 L.C. 12 C. I. SANTA FE

96 D.N.l. 13 C. I. STGO. DEL ESTERO

94 PASAPORTE 14 C. I .TUCUMAN

00 C. I. POLICIA FEDERAL 16 C. I. CHACO

01 C. l. BS.AS. 17 C. I. CHUBUT

02 C. I. CATAMARCA 18 C. I. FORMOSA

03 C. I. CORDOBA 19 C. I .MISIONES

04 C. I. CORRIENTES 20 C. I. NEUQUEN

05 C. I. ENTRE RIOS 21 C. I. LA PAMPA

06 C. I. JUJUY 22 C. I. RIO NEGRO

07 C. I. MENDOZA 23 C. I. SANTA CRUZ

08 C. I. LA RIOJA 24 C. I. TIERRA DEL FUEGO

09 C. I. SALTA

En caso de tratarse de personas inscriptas será obligatorio consignar la C. U. I. T.; de tratarse de personas físicas no inscriptas se deberá consignar el documento cívico, sólo se deberá consignar cédula de identidad en el caso de personas extranjeras que no posean pasaporte.

Campo 12: Número Documento del Vendedor.

Si en el campo 11 se consignó 89, 90, 96, 94 ó 00 al 24 se deberá indicar el número de documento completando con ceros a izquierda. Si se consigna 80 se deberá completar con la Clave Unica de Identificación Tributaria.

En el caso particular de realizar operaciones con personas físicas o jurídicas que no posean documento nacional, pasaporte o documentación societaria en el país se deberá consignar en campo 11 80 (C. U. I. T.) y en éste se codificará de acuerdo al Anexo A.

Campo 13: Impuesto total de la operación.

Se deberá cubrir con el importe de la operación, deberá ser distinto de cero. Si campo 5 es mayor que 1 se deberá informar el importe total consignado en la última hoja del documento.

Campo 14: Importe del concepto que no integren el precio neto de venta.

Podrá ser cero.

Campo 15: Importe Grabado.

Deberá ser menor o igual a campo 13 y mayor a campo 17: Podrá ser cero.

Campo 16: Alícuota del Impuesto al Valor Agregado.

Se deberá completar con la alícuota correspondiente. Si se debe informar más de una alícuota del Impuesto al Valor Agregado se grabarán tantos registros de tipo 102 como alícuotas se declaren. Los campos 1 a 14 y 18 al 21 se completarán con los mismos datos del primer registro de tipo 102 de la primera alícuota del Impuesto al Valor Agregado, los restantes campos se completarán con los datos correspondientes. Podrá ser cero en cuyo caso se deberá completar el campo 23 según se trate de operaciones de importación del área franca o de operaciones exentas.

Campo 17: Impuesto Liquidado.

Deberá ser igual a campo 15 por campo 16 dividido cien (100).

Campo 18: Importe Operaciones Exentas.

Podrá ser cero.

Campo 19: Importe Retenciones/Percepciones o Pago a Cuenta.

Podrá ser cero.

Campo 20: Código de Moneda.

Se codificará teniendo en cuenta la siguiente tabla de acuerdo al tipo de moneda en que se hayan expresado los importes anteriores:

01 MONEDA CURSO LEGAL EN EL PAIS

02 DOLAR ESTADOUNIDENSE

03 FRANCO FRANCESES

04 LIRAS ITALIANAS

05 PESETAS

06 MARCOS ALEMANES

07 FLORINES HOLANDESES

08 FRANCOS BELGAS

09 FRANCOS SUIZOS

10 PESOS MEXICANOS

11 PESOS URUGUAYOS

12 CRUCEIRO NUEVO

13 ESCUDOS PORTUGUESES

14 CORONAS DANESAS

15 CORONAS NORUEGAS

16 CORONA SUECA

17 CHELINES AUSTRIACOS

18 DOLAR CANADIENSE

19 YENS

21 LIBRAS ESTERLINAS

22 MARCOS FINLANDESES

23 BOLIVAR

24 CORONA CHECA

25 DINAR

26 DOLAR AUSTRALíANO

27 DRACMA

28 FLORIN ANTILLAS HOLANDESES

29 GUARANI

30 LIBRA ISRAELITA

31 PESO BOLIVIANO

32 PESO COLOMBIANO

33 PESO CHILENO

34 RAND

35 SOL PERUANO

36 SUCRE

50 LIBRAS IRLANDESAS

51 DOLAR DE HONG KONG

52 DOLAR DE SINGAPUR

53 DOLAR DE JAMAICA

54 DOLAR DE TAIWAN

55 QUETZAL

56 FORINT (HUNGRIA)

57 BAHT (THAILANDIA)

58 COMUNIDAD EUROPEA

21: Tipo de Cambio.

Se completará con el tipo de cambio vigente respecto a la moneda de curso legal en el país al momento de producirse la operación.

Campo 22: Código alícuota del Impuesto al Valor Agregado.

Si se informa más de una alícuota del Impuesto al Valor Agregado se cubrirá este campo con "C" (continuación). En caso contrario se informará con espacios.

Campo 23: Código de Operación.

Si en el campo 16 se completó con cero, este campo se codificará de acuerdo a la siguiente tabla:

EıExentas

Campo 24: se cubrirá con espacios.

SECCION 3: Descripción de registro de tipo 103.

Campo 1: Código de Registro.

Se completará con la constante 103.

Campo 2: Periodo informado desde.

Idem campo 2 del Registro de Tipo 101.

Campo 3: Periodo informado hasta.

Idem campo 3 del Registro de Tipo 101.

Campo 4: Cantidad de Registros.

Se completará con la cantidad de registros de Tipo 102 que contiene el archivo.

Campo 5: se completará con espacios.

(Ver Diseño de Registro 26/77 a 28/66 en págs. 168 a 180)